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出纳岗位职责和要求一览

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出纳是按照有关规定和制度,办理本单位的现金收付、银行结算及有关账务,保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等工作的总称。下面是小编给大家带来的出纳岗位职责有哪些,希望能够帮到你哟!

出纳岗位职责

1.审验原始凭证的合法性和准确性,完成现金收付、报销等工作;

2.负责银行业务的办理工作,包括开户、取款、转账、结算等工作;

3.做好现金日记账和银行存款日记账,及时登记核查;

4.根据企业经营管理需要,按照企业的相关规定提取、送存以及保管现金,以保证企业经营管理能顺利进行;

5.负责及时查询企业现金和银行存款,保证账务相符;

6.负责完成与银行相关的账务的处理,包括部分税款的缴纳工作;

7.完成领导交给的其他业务。

出纳需要做哪些帐目

负责登记现金日记账和银行存款日记账是出纳人员,其他账簿由会计负责。新手出纳要依据会计凭证登记“现金日记账”和“银行存款日记账”,凡是与现金和银行存款相关的收入或支出记账,其他的不记。

举例说明:9月20日提取现金100(借:库存现金100,贷:银行存款100);9月25日销售收到现金500

(借:库存现金500,贷:主营业务收入500);9月30日结转成本(借:主营业务成本,贷:库存商品)。

现金日记账月日凭证对方科目摘要收入付出余额种类号数920收款01银行存款提取现金100925收款02主营业务收入收到货款5009月30日结转成本与现金无关,不登记“现金日记账”。银行存款日记账月日凭证号摘要对方科目借方贷方方向余额920提取现金库存现金100贷其他与银行存款无关的不登银行存款日记账。

注意事项:

1、按时间顺序逐笔登账,做到日清月结,经常核对,账钱相符。

2、定期(每月至少一次)与会计核对现金。

3、定期到银行拿对账单,做“银行存款余额调节表”,与银行存款对账。

4、对每笔报销款项核对发票金额和发票真伪,避免错账和假票。

5、如果日记账登错了,用红笔在手工账错误的一行划红线,等于取消了这个记录,再把正确的用蓝笔登记在后面。金额不允许涂改。

出纳和会计是有明确的职责划分的,有会计房门问题都可以咨询恒企教育,恒企教育成立于2002年,拥有丰富的办学资源和教学经验。学校一贯坚持培养强应用、高水平、专业化的实用技能型人才。办学十年来向社会培养出一大批实用紧缺人才。

出纳的工作要求

1.保管库存现金,保管有价证券;对于现金和各种有价证券,要确保其安全和完整无缺。现金数完成后还应根据实际情况减去未记账的付款金额,加上未记账的收款金额;调节后的合计金额应与对应的现金日记账一致。

2.出纳要对企业的各种经济业务,特别是货币资金收付业务的合法性、合理性和有效性进行全过程的监督。不管你是取到还是收到银行账户资金,你都要登记银行日记账,反正坚持一点,只要公司当日有银行资金的变动,就要登记银行存款日记账。

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